“结汇购汇”的门道，你知道多少？

近年来，随着我国公民出境旅行、留学、工作频率的增加，外汇交易已越来越深入我们的日常生活。但是，你真正了解“结汇购汇”的门道吗？

如果你收到在国外工作的女儿汇来的赡家款，但这笔款项超过“年度便利化额度”怎么办？如果你在境外，想要办理购汇业务怎么办？额度是否有限制？

以上这些，都是你我需要了解的“结汇购汇”门道。今天，生财君就为大家详细解读。

首先，让我们来看一看我国的外汇管理制度。2007年，我国正式实行个人外汇管理改革，坚持真实性审核原则，明确了个人结汇和境内个人购汇年度便利化额度，分别为每人每年等值5万美元，旨在从多方面满足和便利个人用汇。

按照交易性质，个人外汇业务可分为经常项目个人外汇业务、资本项目个人外汇业务。其中，经常项目个人外汇业务按照可兑换原则管理，个人真实、合规、合理的经常项目用汇需求可以得到满足，不存在任何障碍；资本项目个人外汇业务按照可兑换进程管理。

2011年开始，个人可通过银行电子渠道，足不出户地办理购汇和结汇。

一、境内个人办理结汇业务

在交易真实、合法的情况下，等值5万美元年度便利化额度内的经常项目结汇，可以凭本人有效身份证件在银行直接办理；超过年度便利化额度的经常项目结汇，凭本人有效身份证件及相关证明材料办理。

王奶奶的儿子是常年旅居国外的华侨。这天，王奶奶收到了儿子从国外汇回来的赡家款，但结汇时超过年度便利化额度，那么，王奶奶就需要提供直系亲属关系证明或经公证的赡养关系证明、境外给付人相关收入证明（如银行存款证明、个人收入纳税凭证等），然后就可以办理了。

再比如，在国外工作的李先生从外国老板那里收到工资，结汇时超过年度便利化额度的部分，那么，李先生只要提供雇佣合同及收入证明等材料，就可以办理了。

此外，对于赡家款、职工工资等经常项目外汇收入，个人也可选择凭相关材料办理不占用年度便利化额度的结汇。

二、境内个人办理购汇业务

在交易真实、合法的情况下，应如实申报购汇信息，等值5万美元年度便利化额度内的购汇，可凭本人有效身份证件在银行直接办理，用于经常项目和已经开放的资本项目，包括因私旅游、境外留学、境外就医等等。

但需要注意的是，不得出借或借用他人年度便利化额度，或用于一些尚未开放的资本项目，比如境外房地产投资、证券投资、购买投资性保险等。

超过年度便利化额度的经常项目购汇，凭本人有效身份证件和有交易额的相关证明材料办理。

例如，张小姐马上要去留学，需要购汇用于交学费。它可以选择向银行提供个人有效身份证件及录取通知书、学费缴费单等能够证明留学用汇真实性的材料，办理不占年度便利化额度的购汇；也可以选择仅凭有效身份证件办理年度便利化额度内的购汇。

三、境外个人办理结汇业务

在交易真实、合法的情况下，等值5万美元年度便利化额度内的经常项目结汇，可凭本人有效身份证件在银行直接办理；超过年度便利化额度的经常项目结汇，凭本人有效身份证件及相关证明材料办理。

举个例子。某境外个人在境内需要支付房租，办理结汇时，超过年度便利化额度的需要该人提供有效身份证件、房屋管理部门登记的房屋租赁合同、发票或支付通知。

四、境外个人办理购汇业务

凭本人有效身份证件和有交易额的相关证明材料（含税务凭证）办理。境外个人如持有《外国人永久居留身份证》，享有等值5万美元年度便利化购汇额度。

这又分为两种情况。一是个人当日存入外币现钞不超过等值5000美元时，可凭本人有效身份证件在银行直接办理；超过等值5000美元的，还需向银行提供现钞来源证明材料。

二是个人当日提取外币现钞不超过等值1万美元时，可凭本人有效身份证件在银行直接办理；超过等值1万美元的，凭本人有效身份证件、提钞用途证明等材料办理。

也就是说，如果你计划到国外旅游，需要少量外币现钞用于零星花销，可凭本人有效身份证件直接在银行提取。

最后，生财君要特别提醒大家的是，大额外币现钞交易往往与诈骗、赌博、洗钱等犯罪活动关系紧密，多数国家对外币现钞管理均较为严格。

此外，根据反洗钱、外汇管理等有关规定以及银行自身的风险管理制度，银行对一些异常、可疑、大额的外汇交易一般会主动开展尽职调查，包括要求个人提供一些证明材料。如果个人提供的材料不能说明外汇交易真实、合法，银行可以拒绝办理。