客户开的一张普票遗失了，可以凭记账联复印件加盖财务章入账吗？

1、对方给我公司3月份开的发票，4月份要收回冲红，原发票他们要收回，红字发票也不给我，还说他们要留存备查，这样对吗

回复：若未抵扣，无需留存发票做账。若是已经抵扣，建议根据红字发票做账。
 

2、请问财报其他应收款科目挂账大额股东的往来款，请问除了让股东缴纳个税，还有其他方式销账吗？

回复：建议让股东尽快还款。

3、高新技术企业应该选哪些表进行所得税汇算清缴啊？

回复：高新技术企业比一般企业多了《高新技术企业优惠明细表》、 《减免所得税优惠明细表》。

4、我们有1000左右欧元的仓储费要付给国外，是因为疫情期间，晚提货，供应商代我们垫付的仓储费，这部分费用要付出去的话，需要走怎样的手续呢，要代扣企业所得税和增值税吗？

回复：支付国外的与境内收入相关的服务费，是需要代扣代缴增值税和企业所得税。

5、客户开给我们的一张普通发票在邮寄的过程中遗失了，我们可以凭对方给的记账联复印件加盖财务章入账吗？

回复：建议先在税务申报系统做遗失报备，再根据记账联加盖财务章入账。

6、公司注册时，注册资本是认缴，这部分必须要股东打入吗？

回复：认缴时候，无需打入，根据公司章程规定到资时间打入。

7、请教小规模纳税人收到专票，进项税可以直接进费用成本吗，还是做进项转出，进项转出余额结转到哪个科目？

回复：专票是不能开给小规模纳税人，建议退回重开，若是实在无法重开，就全额入成本，不能通过进项科目。